Налог при продаже недвижимости
Подборка наиболее важных документов по запросу Налог при продаже недвижимости (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
налог на продажу имущества менее 3 лет в собственноси
По наследству получила земельный участок и по договору дарения квартиру,которые на данный момент находятся в моей собственности менее трех лет. Хочу продать и купить себе жилье, по стоимости равное проданному имуществу. Нужно ли мне будет платить налог на продажу?
Проверено ЦИАН
Содержание
- 1 налог на продажу имущества менее 3 лет в собственноси
По наследству получила земельный участок и по договору дарения квартиру,которые на данный момент находятся в моей собственности менее трех лет. Хочу продать и купить себе жилье, по стоимости равное проданному имуществу. Нужно ли мне будет платить налог на продажу?
Проверено ЦИАН
- 2 Проверено ЦИАН
- 3 Налог при продаже недвижимости
Участник программы «Работаю честно»
Здравствуйте! При проведении сделок в одном налоговом периоде вы сможете использовать взаимозачет в размере, не превышающем 260 тысяч, то есть использовать имущественный вычет при покупке для оптимизации НДФЛ при продаже. Чтобы рассчитать конечный размер налога необходимо знать, когда было зарегистрировано ваше право собственности на квартиру и дату смерти наследодателя, кадастровую стоимость объектов и (или) планируемую стоимость по договору купли-продажи.
Необходимо учитывать и тот факт, что стандартный налоговый вычет при продаже в размере 1 млн. рублей будет учитываться в совокупности для всех проданных в течение года объектов, а не для каждого из них. Нюансов много, поэтому для конечного расчета необходимо больше информации.
Проверено ЦИАН
Участник программы «Работаю честно»
Дополню Дмитрия, налоговый вычет в сумме 260 000 руб. можно получить с суммы 2 млн. руб. ), если ранее не использовали ( дается один раз в жизни). Для более полной консультации, возникнут ли у Вас налоги и в каком размере необходимо гораздо больше исходной информации.
Владелец участка — отец -умер 3.08.2024, стоимость участка по договору купли-продажи будет ровно 1 000 000 (по кадастру в два раза дороже,за эту цену ее никто не купит). Квартира подарена по договору от 28.01.16,свидетельство получено 09.02.2024. стоимость будет максимум 1 800 000- 1 900 000. Налоговым вычетом ни разу не пользовалась.
Участок возможно смогу продать в этом году,а квартиру только в следующем. Спасибо за ответ
Назовите цены продажи и покупки, и дату смерти наследодателя напишите. Но в принципе, говорить о том, что налога на доход от продажи не будет в связи с покупкой альтернативы — это неверно. Можно говорить только о погашении (зачете) возникшего от продажи налога из средств налогового вычета на покупку.
Готовы ли Вы сообщать о нарушениях ПДД через Госуслуги?
Владелец участка — отец -умер 3.08.2024, стоимость участка по договору купли-продажи будет ровно 1 000 000 (по кадастру в два раза дороже,за эту цену ее никто не купит). Квартира подарена по договору от 28.01.16,свидетельство получено 09.02.2024. стоимость будет максимум 1 800 000- 1 900 000. Налоговым вычетом ни разу не пользовалась.
Участок возможно смогу продать в этом году,а квартиру только в следующем. Спасибо за ответ
К участку кадастровая стоимость при расчете налога применена не будет, т. к. он приобретен до 2024 года, а право собственности по нему у наследника возникло со дня открытия наследства, т. е. со дня смерти наследодателя. Таким образом. при расчете налога и заполнении декларации Вы можете применить положенный Вам вычет на продажу в 1 млн. рублей и получится доход минус вычет= нулю, т. е. налога нет. Если уч-к продадите и ЗАРЕГИСТРИРУЕТЕ переход права в этом году, то на следующий год к продаже квартиры сможете снова применить вычет 1млн. Так что поторопитесь с оформлением участка. Теперь по квартире: Вы не указали ее кадастровую стоимость, а по квартире 2024 года она будет применяться при расчете налога.
Если сумма продажи будет не меньше, чем 70% от кадастровой стоимости квартиры, то, если продавать в следующем году, налог будет 13% от суммы продажи, уменьшенной на 1млн. Если сумма продажи будет меньше, чем 70% от кадастровой стоимости квартиры, то налог будет 13% от уменьшенной на 1млн суммы, составляющей семьдесят %% кадастровой стоимости. За покупку жилья Вам полагается вычет 13% от стоимости покупки, но не более, чем от двух миллионов (260тыс). При правильном заполнении декларации Вы можете возникший от продажи квартиры налог погасить из суммы вычета на покупку жилья.
Это можно сделать «зачетом», т. е. не живыми деньгами, а на бумаге в декларации.
На момент дарения кадастровая стоимость была 2 138 000. Благодарю Вас за совет! надеюсь успеть до нового года
Налог при продаже недвижимости
(квартиры, комнаты, дачи, садовые домики, жилые дома с земельным участком или земельный участок, предназначенный для индивидуального строительств, а также части и доли в указанном имуществе)
Вы продали недвижимость: квартиру, комнату, жилой дом, (возможно, с земельным участком), часть жилого дома или долю в квартире, а также дачу, садовый домик или земельный участок, предназначенный для индивидуального жилищного строительства, – следовательно, получили прибыль, с которой должен быть уплачен подоходный налог 13% (Налоговый Кодекс, ст.208, 209, 224).
А) Недвижимость находилась в Вашей собственности более 5 лет (с момента приватизации, покупки, дарения и т. д.)
Предоставляется имущественный налоговый вычет в полном размере, при подаче налоговой декларации уменьшаете на данную сумму свои доходы, подлежащие обложению подоходным налогом. Иными словами, если недвижимость находилась в Вашей собственности более 5 лет, подоходный налог при продаже недвижимости не уплачивается.
Доходы от продажи квартиры, которая находилась в собственности физлица более пяти лет, не облагаются НДФЛ независимо от изменения состава собственников и размера их долей.
Б) Недвижимость находилась в Вашей собственности менее 3 лет (исключения, когда налог платить не надо)
Если недвижимость приобретена до 1 января 2024 года, достаточно дождаться 3-летнего срока для продажи квартиры без уплаты налога. Если недвижимость приобретена, начиная с периода 1 января 2024 года, платить налог при ее продаже нужно всем, у кого она находилась в собственности менее 5 лет.
Но есть исключения — для некоторых ситуаций оставлен первоначально определенный срок в 3 года, по истечении которых продажа жилья не облагается налогом 13%. Согласно поправкам, прежний срок в 3 года применяется при соблюдении одного из условий:
— Право собственности оформлено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника.
— Имущество получено по приватизации.
— Недвижимость передана по договору ренты.
В) Недвижимость находилась в Вашей собственности менее 5 лет (общее правило)
Размер налога определяется следующим образом: из суммы, полученной при продаже квартиры, отнимается 1 млн. руб. (имущественный налоговый вычет – Налоговый Кодекс, ст.220), с оставшейся суммы уплачивается налог – 13%.
Физлицо вправе уменьшить полученный от продажи квартиры доход на расходы, связанные с ее покупкой, независимо от налогового периода, в котором они были понесены.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, размер имущественного налогового вычета (1 млн. руб.), распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).
Однако, каждый владелец доли в праве собственности на квартиру, продавший свою долю по отдельному договору купли-продажи, вправе получить имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей. Соответствующее разъяснение было согласовано с Минфином России и доведено письмом ФНС России от 25.07.2024 N ЕД-4-3/13578@ до налоговых органов и налогоплательщиков.
Если не вся квартира, а какая-то ее доля находилась в собственности физлица более пяти лет, но размер доли данного лица изменился (например, увеличился) менее пяти лет назад, то доходы от продажи гражданином этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц, поскольку переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество, т. к. независимо от изменения размера долей в праве собственности, квартира находилась в собственности налогоплательщика более пяти лет.
Как быть при продаже в одном налоговом периоде двух квартир, которые находились во владении менее требуемого законом срока? Когда действовал закон о владении недвижимостью в течение трех лет, чтобы не платить налог при ее продаже, налоговая давала такие разъяснения: «При продаже в одном налоговом периоде двух квартир, находившихся в собственности менее трех лет, — по одной из них можно заявить имущественный вычет в размере не более 1 млн. руб., а по другой — уменьшить доход на документально подтвержденные расходы по приобретению данного жилья». (ПИСЬМО Минфина РФ от 10 февраля 2024 г. N 03-04-05/9-48). Остается ли такой же позиция налоговой теперь, когда правила изменились, нужно уточнить в местной налоговой службе.
При продаже не завершенного строительством дома, находившегося в собственности менее 3 лет (право собственности на который зарегистрировано в установленном порядке), применяется имущественный налоговый вычет в сумме, не превышающей 250 000 руб. (поскольку такой объект не признается жилым помещением, но для целей налогообложения подпадает под понятие «иное имущество» — ПИСЬМО Минфина РФ от 10 марта 2024 г. N 03-04-05/9-93). По правоотношениям, возникшим до 27.12.2024г., размер имущественного налогового вычета при продаже «иного имущества» составляет 125 000 рублей. Здесь позиция налоговой непреклонна, несмотря на современные требования о срок владения в 5 лет.
Особенности уплаты налога при продаже квартиры, приобретенной с использованием средств материнского (семейного) капитала
Еще одно нововведение, касающееся практики занижения стоимости продаваемой квартиры с целью уйти от обязанности по уплате налога. Если доходы от продажи недвижимости меньше, чем кадастровая стоимость этой недвижимости по состоянию на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности, то полученные доходы должны быть умножены на 0,7 — именно с этой суммы будет исчислен налог. Однако это положение не применяется, если кадастровая стоимость на указанную дату не определена.
Какие документы нужны
Копии (оригиналы всех документов иметь при себе для сверки):
1. Налоговая декларация о доходах за истекший налоговый период;
2. Заявление о получении имущественного налогового вычета (для возврата налога целиком не забудьте указать номер счета, на который вернут деньги);
3. Свидетельство о праве собственности на приобретенную квартиру;
4. Кредитный договор (если квартира приобреталась с привлечением ипотечных средств);
5. Договор купли-продажи;
6. Акт сдачи-приемки квартиры;
7. Расписка продавца о получении денежных средств на квартиру;
8. Справка банка об уплаченных по ипотечному кредиту процентах (квитанции о фактически оплаченных суммах), график гашения процентов по кредиту;
9. Справка 2-НДФЛ с места работы.
10. Паспорт гражданина РФ.
Продавцы недвижимого имущества, которое принадлежало им не менее положенного законом срока, освобождены от подачи декларации. Эти доходы не подлежат налогообложению, налоговую декларацию заполнять не нужно, т. к. указанные доходы включены в перечень не облагаемых НДФЛ (соответствующие изменения внесены в п.17.1 ст.217 и пп.1 п.1 ст.220 НК РФ).
При продаже недвижимости, находившейся в собственности менее необходимого срока, налог на доходы физических лиц подлежит уплате, налогоплательщик обязан подать в Налоговую инспекцию по месту жительства налоговую декларацию за налоговый период (в данном случае — год), в котором продано имущество (не позднее 30 апреля следующего года).
🟠 Проходите опрос и получайте консультацию бесплатно
🟠 Свой вопрос впишите в форму ниже
Зарегистрировать недвижимость
Электронная почта
Как написать жалобу
Как продать квартиру
Оформить разрешение на реконструкцию
Юрист по вопросам недвижимости
Подарить недвижимость
Как купить квартиру
Оформить договор дарения
Задать вопрос эксперту
Спасибо!
В ближайшее время мы опубликуем информацию.
Содержание
- 1 налог на продажу имущества менее 3 лет в собственноси По наследству получила земельный участок и по договору дарения квартиру,которые на данный момент находятся в моей собственности менее трех лет. Хочу продать и купить себе жилье, по стоимости равное проданному имуществу. Нужно ли мне будет платить налог на продажу? Проверено ЦИАН
- 2 Проверено ЦИАН
- 3 Налог при продаже недвижимости
Если недвижимость приобретена до 1 января 2024 года, достаточно дождаться 3-летнего срока для продажи квартиры без уплаты налога. Если недвижимость приобретена, начиная с периода 1 января 2024 года, платить налог при ее продаже нужно всем, у кого она находилась в собственности менее 5 лет.
Но есть исключения — для некоторых ситуаций оставлен первоначально определенный срок в 3 года, по истечении которых продажа жилья не облагается налогом 13%. Согласно поправкам, прежний срок в 3 года применяется при соблюдении одного из условий:
— Право собственности оформлено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника.
— Имущество получено по приватизации.
— Недвижимость передана по договору ренты.
В) Недвижимость находилась в Вашей собственности менее 5 лет (общее правило)
Размер налога определяется следующим образом: из суммы, полученной при продаже квартиры, отнимается 1 млн. руб. (имущественный налоговый вычет – Налоговый Кодекс, ст.220), с оставшейся суммы уплачивается налог – 13%.
Физлицо вправе уменьшить полученный от продажи квартиры доход на расходы, связанные с ее покупкой, независимо от налогового периода, в котором они были понесены.
При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, размер имущественного налогового вычета (1 млн. руб.), распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).
Однако, каждый владелец доли в праве собственности на квартиру, продавший свою долю по отдельному договору купли-продажи, вправе получить имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей. Соответствующее разъяснение было согласовано с Минфином России и доведено письмом ФНС России от 25.07.2024 N ЕД-4-3/13578@ до налоговых органов и налогоплательщиков.
Если не вся квартира, а какая-то ее доля находилась в собственности физлица более пяти лет, но размер доли данного лица изменился (например, увеличился) менее пяти лет назад, то доходы от продажи гражданином этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц, поскольку переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество, т. к. независимо от изменения размера долей в праве собственности, квартира находилась в собственности налогоплательщика более пяти лет.
Как быть при продаже в одном налоговом периоде двух квартир, которые находились во владении менее требуемого законом срока? Когда действовал закон о владении недвижимостью в течение трех лет, чтобы не платить налог при ее продаже, налоговая давала такие разъяснения: «При продаже в одном налоговом периоде двух квартир, находившихся в собственности менее трех лет, — по одной из них можно заявить имущественный вычет в размере не более 1 млн. руб., а по другой — уменьшить доход на документально подтвержденные расходы по приобретению данного жилья». (ПИСЬМО Минфина РФ от 10 февраля 2024 г. N 03-04-05/9-48). Остается ли такой же позиция налоговой теперь, когда правила изменились, нужно уточнить в местной налоговой службе.
При продаже не завершенного строительством дома, находившегося в собственности менее 3 лет (право собственности на который зарегистрировано в установленном порядке), применяется имущественный налоговый вычет в сумме, не превышающей 250 000 руб. (поскольку такой объект не признается жилым помещением, но для целей налогообложения подпадает под понятие «иное имущество» — ПИСЬМО Минфина РФ от 10 марта 2024 г. N 03-04-05/9-93). По правоотношениям, возникшим до 27.12.2024г., размер имущественного налогового вычета при продаже «иного имущества» составляет 125 000 рублей. Здесь позиция налоговой непреклонна, несмотря на современные требования о срок владения в 5 лет.
Особенности уплаты налога при продаже квартиры, приобретенной с использованием средств материнского (семейного) капитала
Еще одно нововведение, касающееся практики занижения стоимости продаваемой квартиры с целью уйти от обязанности по уплате налога. Если доходы от продажи недвижимости меньше, чем кадастровая стоимость этой недвижимости по состоянию на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности, то полученные доходы должны быть умножены на 0,7 — именно с этой суммы будет исчислен налог. Однако это положение не применяется, если кадастровая стоимость на указанную дату не определена.
Какие документы нужны
Копии (оригиналы всех документов иметь при себе для сверки):
1. Налоговая декларация о доходах за истекший налоговый период;
2. Заявление о получении имущественного налогового вычета (для возврата налога целиком не забудьте указать номер счета, на который вернут деньги);
3. Свидетельство о праве собственности на приобретенную квартиру;
4. Кредитный договор (если квартира приобреталась с привлечением ипотечных средств);
5. Договор купли-продажи;
6. Акт сдачи-приемки квартиры;
7. Расписка продавца о получении денежных средств на квартиру;
8. Справка банка об уплаченных по ипотечному кредиту процентах (квитанции о фактически оплаченных суммах), график гашения процентов по кредиту;
9. Справка 2-НДФЛ с места работы.
10. Паспорт гражданина РФ.
Продавцы недвижимого имущества, которое принадлежало им не менее положенного законом срока, освобождены от подачи декларации. Эти доходы не подлежат налогообложению, налоговую декларацию заполнять не нужно, т. к. указанные доходы включены в перечень не облагаемых НДФЛ (соответствующие изменения внесены в п.17.1 ст.217 и пп.1 п.1 ст.220 НК РФ).
При продаже недвижимости, находившейся в собственности менее необходимого срока, налог на доходы физических лиц подлежит уплате, налогоплательщик обязан подать в Налоговую инспекцию по месту жительства налоговую декларацию за налоговый период (в данном случае — год), в котором продано имущество (не позднее 30 апреля следующего года).
🟠 Проходите опрос и получайте консультацию бесплатно
🟠 Свой вопрос впишите в форму ниже
Зарегистрировать недвижимость Электронная почта Как написать жалобу Как продать квартиру Оформить разрешение на реконструкцию Юрист по вопросам недвижимости Подарить недвижимость Как купить квартиру Оформить договор дарения
Спасибо!
В ближайшее время мы опубликуем информацию.
Продажа квартиры менее 5 лет в собственности новый закон. С 01. 01. 2016 года изменилось налоговое законодательство, которое действует и Т. е. если Вы владеете имуществом более 3 лет, но менее 5 лет и при этом в собственность это имущество получили до даты 01. 01. 2016. . .
Налог при продаже квартиры менее 3 лет, 5 лет? Помогите советом. Посоветуйте, что мне предпринять и как себя правильно вести?
Если квартиру купили в 2016 году или позже, минимальный срок владения — 5 лет. При продаже в 2019 году придется подавать декларацию и На момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры. Если продается не единственное жилье, минимальный срок все. . .
В 2021 году налоговая ставка за продажу квартиры равна 13%. Если имущество в собственности более 5 лет — продавец освобождается от обязанности уплачивать Налог с продажи квартиры в 2019 году. Налог на продажу квартиры менее 3 лет в собственности.
Какой налог с продажи квартиры если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты до Если вы продаете квартиру, которую получили до 01. 01. 2016 года бесплатно ( дарение, приватизация) и владели ей менее 3 — х лет.
если дата покупки до 2016 года и гражданин владел квартирой более трех лет; если купили после 2016 года и имущество находилось в собственности не менее установленного налоговым Если квартира продана в 2021 году и в этом же году куплена другая квартира?
Как платить налог с дохода от продажи квартиры в налоговую. На текущий год, согласно Налоговому Если квартира – это ваше наследство, то период обладания отсчитывается с даты Если указанная в договоре цена меньше, чем 70% кадастровой цены, то НДФЛ будет. . .
Приватизировали квартиру — 3 года. Вы — собственник квартиры, полученной по договору пожизненного содержания с иждивением В 2017 году оформили квартиру в собственность и получили выписку из ЕГРН. В 2019 года продали квартиру и не заплатили налог, так как вы. . .
В Российской Федерации прибыль, полученная от реализации квартиры, облагается соответствующим налогом. Поправки, принятые в последние годы, внесли в законодательство страны ряд особенностей.
Налог при продаже квартиры менее 3 лет в собственности? Проконсультируйте, как быть! Не является ли это проблемой?
justice pro? Помогите советом, прошу консультации. . . Подскажите как лучше поступить?
В собственности менее 3 лет – что значит? Более 10 лет держался привычный нам порядок начисления и уплаты налогов, но с 2016 года многое изменилось. С 1 января 2016 года начал действовать новый, более сложный механизм калькуляции налогов при отторжении жилья. . .
Если квартира или другая недвижимость находится в вашей собственности дольше минимального срока, вы не должны платить налог при ее продаже. Теперь, для того чтобы продать квартиру и не платить налог, нужно, чтобы она была в собственности не менее 5 лет.
Налог с продажи квартиры в 2021 году в собственности менее? Подскажите, умные люди! Какой порядок действий?
В 2021 году вступил в действие новый закон для физических лиц, который предполагает изменения размера НДФЛ и в отдельных случаях Выясним, с какой суммы взимается новый налог, и что меняется, если объект недвижимости находится в собственности менее 3 лет.
Сейчас если квартира в собственности более 3- х или 5- и лет, то налоги платить не нужно. Если квартира приобретена после 1 января 2016 года. Если владеешь такой квартирой Налог оплачивает собственник, владеющий недвижимостью не меньше 5 лет ( раньше 3 года ).
Как продать квартире меньше 3 лет в собственности без налогов? К сожалению, таких путей не существует. Но если ваша цель – сэкономить, используйте вычет. Вычет: как сэкономить на налоге? Сумму налога при продаже недвижимости можно уменьшить, если применить. . .
Какой налог придется заплатить после продажи квартиры менее 3 или 5 лет в собственности. Как заплатить меньше, как платить с доли квартиры, можно Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2020 году. Последнее обновление: 02. 10. 2020.
Чтобы выяснить, была ли квартира в Вашей собственности более или менее минимального предельного срока владения необходимо знать, с С какой суммы платится налог при продаже квартиры, если квартиру продали дороже, чем купили? Налогообложению в этом случае. . .